Opções de compra de pequenas empresas para um empresário Uma oferta de compra pode ser um objetivo importante ou uma oportunidade inesperada para um empresário. As compras são transações que transferem a propriedade de um negócio de um ou mais proprietários para um novo indivíduo, grupo de indivíduos ou entidade comercial. Os donos de empresas podem precisar decidir como responder a várias ofertas de compra diferentes de diferentes compradores interessados. Aquisição Um dos tipos comuns de compras para um empresário é uma aquisição. Isso se refere a um cenário em que outro negócio, geralmente maior, compra o negócio dos proprietários para operar como uma divisão do negócio maior ou de forma independente. Alguns empresários iniciam suas empresas especificamente para lucrar com aquisições, vendendo suas idéias e ativos para uma empresa que quer limitar a concorrência ou obter uma vantagem competitiva contra outras grandes empresas, assumindo os ativos do negócio que adquire. Compra de empregado A aquisição de um empregado envolve os trabalhadores das empresas que decidem investir seu próprio dinheiro, ou emprestar dinheiro como grupo, para comprar a empresa de quem trabalham de seus proprietários. As aquisições de empregados podem ocorrer quando os trabalhadores estão insatisfeitos com a propriedade, mas têm fé em seu próprio trabalho, ou quando uma empresa está perto de encerrar e os funcionários realizam a compra para salvar seus próprios empregos. Compra com alavancagem Em uma aquisição de alavancagem, o comprador usa um empréstimo para comprar um controle dos proprietários de um negócio existente. Como o credor apenas emitirá o empréstimo uma vez que o proprietário concordar com uma venda, esse empréstimo usa os ativos dos negócios como garantia. Algumas aquisições são aquisições alavancadas. Outro tipo de aquisição alavancada é uma compra de administração, que é semelhante à compra de um funcionário, mas requer um grupo menor de líderes empresariais para aumentar o dinheiro necessário para comprar o negócio para o qual trabalham. Um IPO, ou oferta pública inicial, é outra maneira para um empresário entreter a perspectiva de uma compra. Ao contrário de outros tipos de compras, que um proprietário pode fazer pouco para iniciar, um IPO está dentro do controle dos proprietários. Com um IPO, um empresário registra-se com uma bolsa de valores e vende ações de propriedade do negócio para os membros do público em geral, incluindo investidores e outros negócios. Enquanto alguns proprietários mantêm ações para si próprios, outros usam um IPO como uma forma de comprar e vender todo o negócio. Questão: minha empresa foi vendida recentemente para um grupo de investimento privado, que comprará nossas ações e nos retirará da troca. O preço de compra era de cerca de 15 em relação ao que nosso estoque negociava quando foi anunciado. Eu tenho cerca de 2200 opções de ações no preço A, que nos foi dito, todos serão comprados a este novo preço quotX dolares. Minhas perguntas são estas: o valor total de 2200 ações em X por ação ou apenas vou receber A diferença no preço por ação entre o novo preço e o valor das minhas opções: 2200 ações em (X - A). Agradeço ao vivo jovem. Morra rápido. Ars Legatus Legionis et Subscriptor E você não pode receber nada a menos que: 1) você já está investido 2) ou há uma cláusula na compra que todas as ações de opção são adquiridas imediatamente 3) dependendo de outros fatores que você pode precisar de uma conta de corretagem para executar uma mesma Venda diária (você se apropria da sua empresa e, em seguida, a outra empresa os compra), a menos que você tenha as ações em uma conta de corretagem. Você normalmente precisa tomar posse das ações na opção de compra e depois vender para a nova empresa. Pode haver uma boa quantidade de papelada. Às vezes, a nova empresa irá lidar com a maior parte da compra e enviar um cheque. Implicações tributárias nos EUA: a) se você não detinha as ações por um ano (como em uma venda no mesmo dia), você pagará como se a diferença entre X e A fosse a renda (seu suporte de imposto). Por isso, é sempre inteligente deixar de lado algum lucro. EG: 1 preço de exercício, 1000 ações, 10 preço de compra acordado: você paga 1000 para as ações (sua base de custo). A empresa paga-lhe 10.000 por ações. Seu lucro é de 9.000 doallars e, se o seu suporte de imposto fosse 50, você pagaria 4500 em impostos. Você mantém 9000, mas deve pagar 4500 em impostos no tempo de imposto (o que pode explodir sua conta de imposto). Você não precisa de nenhum dinheiro de bolso para fazer um comércio no mesmo dia, se a empresa de compras lidar com isso ou se você tiver uma conta de corretagem ativa (por exemplo, o scottrade fez isso para mim no meu último comércio de opções no mesmo dia em uma situação similar) . B) Se você tiver mantido o estoque por um ano (você pagou o preço de exercício e tem as ações em uma conta de corretagem ou algo similar), você estará fazendo imposto sobre ganhos de capital (usado para ser 15 pode ter mudado). Os números serão: 1 preço de exercício, 1000 ações, 10 preços de compra acordados: você paga 1000 para as ações (sua base de custo). A empresa paga-lhe 10.000 por ações. Seu lucro é de 9.000 doallars e se o imposto sobre os ganhos de capital permite que você pague 15 no lucro, então você pagaria 1350 em impostos. Você mantém 7650 após impostos e você não precisa de nenhum dinheiro fora do bolso para fazer um comércio no mesmo dia se você tiver uma conta de corretagem ativa (por exemplo, o scottrade fez isso comigo no meu último comércio de opções no mesmo dia em uma situação similar). Uma vez que o estoque não vai mais ser negociado ativamente e não parece ser uma tonelada de ações, eu vendi o estoque em qualquer situação tributária. Verifique com o seu preparador de impostos, códigos de impostos locais, etc. Mas, tanto quanto eu sei, a AMT não pode substituir o imposto sobre ganhos de capital: sua taxa de AMT efetiva é maior se o seu valor de isenção for eliminado. Os cálculos são ainda mais complicados se você tiveram ganhos de capital durante o ano, porque os ganhos de capital são tributados em 15 sob AMT, não 26 ou 28. Quero apenas conhecer opções de ações não qualificadas versus ISO (opções de ações de incentivo - que eu só tive Uma vez): a concessão não é um evento tributável. Nem é adquirindo. A tributação começa no momento do exercício. Então, quando você compra as opções. O elemento de pechincha de uma opção de compra de ações não qualificada é considerado quotcompensationquot e é tributado às taxas de imposto de renda ordinárias. O elemento de barganha no contrato é a diferença entre o preço da opção e o valor de mercado no momento do exercício. A venda da garantia desencadeia outro evento tributável: Compre e segure: se o empregado decidir vender as ações por ano após o exercício, a venda será reportada como um ganho (ou perda) de capital de longo prazo e o imposto será reduzido Para um 15 (ou 20 em alguns casos, mas não me pergunte o que são). Transação no mesmo dia (ou antes desse primeiro ano): Realmente é basicamente como tempo de exercício, uma vez que você está vendendo na diferença entre preço da opção e valor de mercado. Você paga impostos sobre o delta. O pior cenário possível é exercitar as suas opções que estão em alta. Pagar impostos sobre esse diferencial. O estoque cai e vale a pena ao lado de nada. Você poderia pagar mais impostos do que obteve em alívio de impostos de vender o estoque em uma perda dependendo do que está acontecendo com sua renda. Copie Ars Technica 1998-2017 Powered by phpBB e. Copie 2017 Condeacute Nast. Todos os direitos reservados O uso deste Site constitui a aceitação do nosso Contrato de Usuário (efetivo 32112) e Política de Privacidade (efetivo 32112) e Ars Technica Addendum (efetivo 5172017) Seus direitos de privacidade da Califórnia O material deste site não pode ser reproduzido, distribuído, transmitido , Em cache ou usado de outra forma, exceto com a permissão prévia por escrito da Condeacute Nast. Ad ChoicesI trabalho para uma empresa de capital aberto que foi adquirida por outra empresa de capital aberto. Eu também possuo ações de unidades de ações restritas para minha empresa. Todas as minhas ações estão programadas para se apossar muito depois que a aquisição será concluída. O que geralmente acontece com as unidades de ações restritas das unidades de ações restritas durante uma aquisição. Imagino que eles serão usados para me concederem um valor igualmente valorado das minhas novas ações de empregadores, com a mesma data de aquisição. Há uma série de possíveis resultados após uma aquisição. Eles incluem, mas não estão limitados a: 1) aquisição plena automaticamente após aquisição, 2) aquisição parcial de uma aquisição com provisão para aquisição adicional após rescisão após uma aquisição, 3) aquisição parcial em uma aquisição sem provisão para aquisição adicional após a rescisão Após uma aquisição. E 4) não se apostando em uma aquisição sem provisão para qualquer aceleração pós-aquisição. Independentemente daquela resposta, ainda estou curioso para ouvir de qualquer outra pessoa que tenha passado por esse cenário e como funcionou para eles, especialmente se não é um dos resultados descritos nesse artigo acima. De acordo com o documento de formulário 8-K arquivado publicamente para a aquisição, eu estarei recebendo uma quantidade equitativa de ações não-coletadas com o mesmo cronograma. Ótimo Esta é uma ótima pergunta. Eu participei de um acordo como esse como empregado, e também conheço amigos e familiares que estiveram envolvidos durante uma compra. Em suma: a parte atualizada da sua pergunta está correta: não existe um único tratamento típico. O que acontece com as unidades de estoque restrito remanescentes (UREs), as opções de estoque de empregados não vencidas, etc., variam de caso para caso. Além disso, o que acontecerá exatamente em seu caso deveria ter sido descrito na documentação de subvenção que você (espero) recebeu quando você recebeu ações restritas em primeiro lugar. De qualquer forma, aqui estão os dois casos que eu vi acontecer antes: aquisição imediata de todas as unidades. A aquisição imediata é frequentemente o caso das URE ou das opções concedidas aos executivos ou funcionários-chave. A documentação da subvenção geralmente detalha os casos que terão ganhos imediatos. Um dos casos geralmente é uma provisão de mudança de controle (CIC ou COC), desencadeada em uma compra. Outros casos imediatos de aquisição podem ser quando o funcionário chave é encerrado sem causa ou morre. Os termos variam, e muitas vezes são negociados por empregados chave perspicazes. Conversão das unidades para uma nova programação. Se alguma coisa é mais típica das concessões regulares de nível de empregado, acho que essa seria. Geralmente, tais subsídios de RSU ou opções serão convertidos, no preço do negócio, para um novo cronograma com datas idênticas e porcentagens de aquisição, mas um novo número de unidades e valor em dólares ou preço de exercício, geralmente, de modo que o resultado final teria sido o mesmo Como antes do acordo. Também tenho curiosidade se alguém já passou por uma compra ou conhece alguém que passou por uma compra e como eles foram tratados. Obrigado pela ótima resposta. Eu desenterrei meus documentos de doação, e a essência que recebo é que todos os resultados descritos (aqui nesta questão e no acordo) são possíveis: um intervalo entre o não-tão justo, o muito equitativo e Para os casos inesperados. Eu acho que tenho que esperar e ver, infelizmente, como eu definitivamente não sou um funcionário de nível C ou quotkeyquot. Ndash Mike 20 de abril 10 às 16:25 Passou por uma compra em uma empresa de software - eles converteram minhas opções de ações para o estoque da nova empresa na mesma programação que eram antes. (E, em seguida, nos ofereceu um novo pacote de novos aluguéis e um bônus de retenção, apenas porque queriam manter os funcionários ao redor.) Ndash fennec 25 de abril 10 às 17:40 Trabalhei para uma pequena empresa de tecnologia privada que foi adquirida por um grande Empresa de tecnologia de negociação pública. Minhas ações foram aceleradas em 18 meses, conforme escrito no contrato. Exercívei essas ações a um preço de exercício muito baixo (menos de 1) e obtive um número igual de ações na nova empresa. Fez cerca de 300 mil pré-impostos. Isto foi em 2000. (Eu amo como o governo nos considerou rico naquele ano, mas nunca fez essa quantia desde) respondeu 29 de março 11 às 12:17 Sua resposta 2017 Stack Exchange, Inc
Comments
Post a Comment